最（zuì）高人民法（fǎ）院、最高（gāo）人（rén）民检察（chá）院关于办理妨害信用卡管（guǎn）理刑事案件具体应用（yòng）法律若干问（wèn）题的解释
                         (法释〔2009〕19号)
　　《最高人民法院、最（zuì）高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事（shì）案件（jiàn）具体（tǐ）应用法律若干问题的解释》已（yǐ）于（yú）2009年10月12日由最高（gāo）人民法院审判委（wěi）员会第1475次会（huì）议、2009年11月（yuè）12日由最高人民检察院第十（shí）一届检察委员会第22次（cì）会议（yì）通过，现予公布，自（zì）2009年12月16日起施行。
　　二（èr）○○九年十二月三（sān）日（rì）
　　（2009年10月12日最高人民法（fǎ）院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最（zuì）高人（rén）民检察（chá）院（yuàn）第十（shí）一届检（jiǎn）察委员会第22次会（huì）议通过）
　　为依法惩治妨害（hài）信用卡管理犯罪活动，维护信用卡管理秩序和（hé）持卡人合（hé）法权益，根据《中华（huá）人民共和国（guó）刑法》规定，现（xiàn）就（jiù）办理这类刑事案件（jiàn）具体应用法律的若干问题解（jiě）释如下：
　　第（dì）一条　复制他人信用卡、将（jiāng）他人信用卡信息（xī）资（zī）料写入（rù）磁条介质、芯片或（huò）者以其他方（fāng）法伪造信用卡1张（zhāng）以上（shàng）的，应当认（rèn）定为（wéi）刑法第一百七十七条第一款（kuǎn）第（四）项规（guī）定的“伪造信用卡（kǎ）”，以伪造金融票证罪定（dìng）罪处罚。
　　伪造空白（bái）信（xìn）用（yòng）卡10张以上（shàng）的，应当认定为刑法（fǎ）第（dì）一（yī）百（bǎi）七十七条（tiáo）第一款第（四）项规定的“伪造信用（yòng）卡”，以伪造金融票证罪（zuì）定罪处罚（fá）。
　　伪（wěi）造（zào）信用（yòng）卡，有下列情（qíng）形之一的，应当认定（dìng）为刑（xíng）法第一百七十七条规（guī）定的“情节严重”：
　　（一（yī））伪造（zào）信（xìn）用卡5张以上不满（mǎn）25张的（de）；
　　（二（èr））伪造的信（xìn）用卡内存（cún）款余额、透支额度单独或者合计数额（é）在20万元以上不满100万元（yuán）的;
　　（三）伪造空白信用卡（kǎ）50张（zhāng）以上不满（mǎn）250张的；
　　（四）其（qí）他情节严（yán）重的（de）情形。
　　伪造信用卡，有下列情形之一（yī）的，应（yīng）当认定为（wéi）刑法第一百七十七条规定的（de）“情节特（tè）别严重”：
　　（一）伪造信用卡25张以上的；
　　（二）伪造的信用卡内存款（kuǎn）余额、透支额度单独或（huò）者合计数（shù）额在100万（wàn）元以（yǐ）上的；
　　（三）伪造空白信用卡250张以上的；
　　（四）其他情节特别严重的情形。
　　本条所称“信用卡内存（cún）款余额、透支额度（dù）”，以信用（yòng）卡被伪造后发卡行记录的最高存款余额、可透支额度计（jì）算。
　　第二（èr）条　明知（zhī）是伪造的空白信用卡而持有（yǒu）、运输（shū）10张（zhāng）以（yǐ）上不满（mǎn）100张（zhāng）的，应当认定为（wéi）刑法第一百（bǎi）七十七条之一第一款第（一（yī））项规定的“数量较大”；非法持（chí）有他人信（xìn）用卡5张以上不满（mǎn）50张的，应当认定（dìng）为刑法第（dì）一百七十七条之一第一款第（二）项规定的“数量较大”。
　　有下列情（qíng）形之一的，应当认定为刑（xíng）法第一百（bǎi）七十七（qī）条之一第一款规（guī）定的“数量巨（jù）大”：
　　（一）明知是伪造的信（xìn）用卡而持有、运输10张以（yǐ）上的（de）；
　　（二）明（míng）知是（shì）伪造（zào）的空白信用卡而持有、运输100张（zhāng）以（yǐ）上的；
　　（三（sān））非法持（chí）有他（tā）人（rén）信用卡50张以上的；
　　（四）使（shǐ）用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的；
　　（五）出售、购买、为他人提供（gòng）伪造的信用卡（kǎ）或（huò）者以虚假的身份证明骗领（lǐng）的信（xìn）用卡10张以上的。
　　违背他人意愿，使用其居民身份证、军官（guān）证、士兵证、港澳居民（mín）往来内地通行证、台湾居民来（lái）往大陆通行证、护照等身（shēn）份证明（míng）申领信用卡的，或者使用伪（wěi）造、变（biàn）造的（de）身份证（zhèng）明申（shēn）领信用（yòng）卡的，应（yīng）当认定为刑法第（dì）一百（bǎi）七十七（qī）条（tiáo）之一第一款（kuǎn）第（dì）（三）项规定的“使用虚假的（de）身份证明骗（piàn）领信用卡”。
　　第三条　窃取、收买、非法提供他人信用卡（kǎ）信（xìn）息资料，足以伪造可进行交（jiāo）易的信用卡（kǎ），或（huò）者（zhě）足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉（shè）及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法第（dì）一百（bǎi）七十七条之一第二款的规定（dìng），以窃（qiè）取、收（shōu）买、非法提（tí）供（gòng）信用（yòng）卡信息（xī）罪定（dìng）罪处罚（fá）；涉（shè）及信（xìn）用卡5张以上的，应当认定（dìng）为刑法第一百七十（shí）七条（tiáo）之一第一款规定的“数（shù）量巨大”。
　　第四（sì）条　为信用卡申请人制作、提供（gòng）虚假的财产状况（kuàng）、收入、职（zhí）务等资信证明材料，涉及（jí）伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章（zhāng），或（huò）者涉及伪造公司、企业、事（shì）业单（dān）位、人民团体印章，应当追（zhuī）究刑事责任（rèn）的，依照刑法第二百八十条的规定，分别以伪造、变造、买卖国（guó）家机关公（gōng）文、证件、印章罪和（hé）伪造公司、企（qǐ）业、事业单位、人民团体印章罪定罪处罚。
　　承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织（zhī）或其人员，为信用卡申请人提（tí）供虚假的财产状况、收入、职（zhí）务等资信（xìn）证明（míng）材料，应当追究（jiū）刑事责任的（de），依照刑法第二百二十九条的（de）规（guī）定，分别以提供虚（xū）假证明文件（jiàn）罪和出具证明文（wén）件重大失实罪（zuì）定（dìng）罪处罚（fá）。
　　第五条　使（shǐ）用伪（wěi）造的信用卡（kǎ）、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作废的信用卡或（huò）者（zhě）冒用他人信用卡，进行信用卡诈骗活动，数额在5000元以上不满5万元的，应当认定为刑法第（dì）一（yī）百九十六条规定的“数额较大”；数额在5万元以上不满50万元的，应当认定（dìng）为（wéi）刑法第一百九十六条规定的“数额（é）巨大”；数额在50万元以上的，应当认定（dìng）为刑法第一百九十六（liù）条（tiáo）规定的（de）“数额（é）特别巨大（dà）”。
　　刑法（fǎ）第一百九十六条第一款第（三）项所称（chēng）“冒（mào）用他人（rén）信用卡（kǎ）”，包括以下情形：
　　（一）拾得他人信（xìn）用卡并使（shǐ）用（yòng）的；
　　（二（èr））骗取他人信（xìn）用卡并使用（yòng）的；
　　（三）窃取、收买、骗（piàn）取或（huò）者（zhě）以（yǐ）其他非法方式获取（qǔ）他人信用卡信（xìn）息资料，并通过互联（lián）网、通（tōng）讯（xùn）终端等使用的；
　　（四）其（qí）他（tā）冒（mào）用他人信（xìn）用卡的情形。
　　第（dì）六（liù）条　持（chí）卡人以非法占（zhàn）有为（wéi）目的，超过规定（dìng）限额或者规定期（qī）限透支，并（bìng）且（qiě）经发卡银行两次催（cuī）收后超过（guò）3个月仍不归（guī）还的，应当（dāng）认（rèn）定（dìng）为刑法（fǎ）第一百九十六条（tiáo）规定的“恶意透支”。
　　有以下情形之一的（de），应当认定为（wéi）刑（xíng）法第（dì）一百（bǎi）九十（shí）六条第二款（kuǎn）规定的“以（yǐ）非（fēi）法占有为目的”：
　　（一）明知没有还款能力而大量透支（zhī），无法（fǎ）归还的（de）；
　　（二（èr））肆意挥（huī）霍透支的资金，无法归还的（de）；
　　（三）透支后（hòu）逃（táo）匿、改变联系方式，逃（táo）避银（yín）行催收（shōu）的；
　　（四（sì））抽逃、转移资金（jīn），隐匿财产，逃避还款的；
　　（五）使用透支的资金进行违法犯罪活（huó）动（dòng）的；
　　（六）其他非法占（zhàn）有资金，拒不（bú）归还的行为。
　　恶意透支，数额在1万元以上不（bú）满10万（wàn）元的，应当认定为刑法第一百九（jiǔ）十六条（tiáo）规定的（de）“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条（tiáo）规定的“数（shù）额巨大（dà）”；数额（é）在100万元以上的，应当认定为刑法第一（yī）百九十六条（tiáo）规定的“数额特别巨大”。
　　恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的（de）数额或者尚未归还的数额。不包括复利（lì）、滞（zhì）纳金、手续费等发（fā）卡银行收取的费（fèi）用。
　　恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人（rén）民（mín）法院判决宣告前已偿（cháng）还（hái）全（quán）部透支款息的，可以从轻处罚，情（qíng）节轻微的，可以免除（chú）处罚。恶意透支数额较大，在（zài）公（gōng）安机关立案（àn）前已偿还（hái）全部透支款息，情节显著轻微的，可以（yǐ）依法不追（zhuī）究刑事责（zé）任。
　　第七条　违反国家规（guī）定（dìng），使用（yòng）销（xiāo）售点终端机具（POS机）等方法（fǎ），以虚构交（jiāo）易、虚（xū）开价格、现金退货等方式向信用卡（kǎ）持卡人直接（jiē）支付现金，情（qíng）节严重的，应当依（yī）据刑法第二百二十五条（tiáo）的规定（dìng），以非（fēi）法经营（yíng）罪定（dìng）罪处罚。
　　实施（shī）前（qián）款行为，数（shù）额在100万元以上的，或者造成金融机构（gòu）资（zī）金20万元（yuán）以上逾期未还的（de），或者（zhě）造（zào）成金融机构（gòu）经（jīng）济损失（shī）10万元以上的，应当认定（dìng）为刑（xíng）法第二（èr）百二十（shí）五（wǔ）条规定的“情节严重”；数（shù）额在500万（wàn）元以上的，或者造成（chéng）金融（róng）机构资金100万（wàn）元以上（shàng）逾期（qī）未（wèi）还的，或者造成金融机构经（jīng）济损失50万（wàn）元以（yǐ）上的，应（yīng）当认定为（wéi）刑法（fǎ）第（dì）二（èr）百二十五条规定（dìng）的“情节特别（bié）严重”。
　　持卡（kǎ）人以非法占（zhàn）有（yǒu）为目的（de），采用上述方式（shì）恶意（yì）透支，应当追究刑（xíng）事责任的，依照刑法第（dì）一百（bǎi）九十（shí）六条的（de）规（guī）定，以信（xìn）用卡（kǎ）诈（zhà）骗罪（zuì）定罪处罚。
　　第八（bā）条　单位犯本（běn）解释第一条、第七条规定（dìng）的犯罪的（de），定罪量刑标准依（yī）照各该条的规定执行。

                                大（dà）连法律咨询在线  整理