最高人民法院印发《关于依法制裁规避执行行为的（de）若干意见》的通知
各（gè）省、自治区、直辖市（shì）高（gāo）级人（rén）民（mín）法院，解放军军事法院，新疆维吾（wú）尔自治区高级人民法院生产建（jiàn）设兵团分院：
现将《关（guān）于依法制裁规避执行行为（wéi）的若干（gàn）意见》印发给（gěi）你们（men），请认真贯彻执行（háng）。
二○一一（yī）年五月二十七日
为了最（zuì）大限（xiàn）度地实现生效法律文书确认的债权，提高执行效率，强化执行效果，维（wéi）护司法权威，现（xiàn）就依法制裁规避执行行为提出以下（xià）意见：
一（yī）、强化财（cái）产报告和（hé）财产（chǎn）调查（chá），多渠道查明被执行（háng）人财（cái）产
1.严格落实财产报（bào）告制度。对于被（bèi）执行人未按执行通知履行（háng）法律文书确定义务的，执行法院应当要求（qiú）被执行人限期如实报（bào）告财产，并告知拒（jù）绝报告或者虚假（jiǎ）报告的法律（lǜ）后果。对于被执行人暂时（shí）无（wú）财（cái）产可供执行的（de），可以（yǐ）要求被执行人定（dìng）期报（bào）告。
2.强化（huà）申请（qǐng）执行人提供财产线索（suǒ）的责（zé）任。各地法院可以根据案件的实际情况，要求申请执行人（rén）提（tí）供被（bèi）执（zhí）行（háng）人的财产状况或者财产线索，并（bìng）告知不（bú）能提供的风险。各地（dì）法院也可根（gēn）据（jù）本地的实（shí）际情况（kuàng），探（tàn）索尝（cháng）试以调查令、委托（tuō）调查函等方式（shì）赋予代理律师法律（lǜ）规定范围内的财（cái）产调查权（quán）。
3.加强人民法院（yuàn）依职（zhí）权调查财产的力度。各地法院（yuàn）要充分发（fā）挥执行联动机制的作用，完（wán）善与金融、房地（dì）产管理（lǐ）、国土资源（yuán）、车辆管（guǎn）理、工商管理等（děng）各（gè）有关单位（wèi）的财产查控（kòng）网络，细化协助配合措（cuò）施，进一步（bù）拓（tuò）宽财（cái）产调（diào）查渠（qú）道（dào），简化财产调查手续，提高财产调查效（xiào）率。
4.适当运用审计方法调查被执行（háng）人财产。被执行（háng）人未履（lǚ）行（háng）法（fǎ）律文书确定的义务（wù），且（qiě）有转移隐匿处分财（cái）产、投资开设（shè）分支机构（gòu）、入（rù）股（gǔ）其他企业或者抽逃注册资（zī）金等情形的，执（zhí）行法院可（kě）以根据申请执行人的申（shēn）请委托中介机构对被执行人进行（háng）审计。审计费用由申请执行人垫付，被执行（háng）人确有转移隐匿处分财产等（děng）情形的，实际执行到位（wèi）后由被执行人（rén）承担。
5.建立财产举（jǔ）报（bào）机制。执（zhí）行（háng）法院可以依据申请执行人的悬赏执行申请，向社会发布（bù）举（jǔ）报（bào）被执行人财（cái）产线索的悬赏公告（gào）。举（jǔ）报人提供的（de）财产（chǎn）线索经查证属实（shí）并（bìng）实际执行到（dào）位的，可按（àn）申（shēn）请执行人承诺（nuò）的标准（zhǔn）或者（zhě）比例奖（jiǎng）励举报人。奖励资金由申请执行人承担。
二、强化（huà）财产（chǎn）保全措施，加大（dà）对保全财产（chǎn）和担保财产的（de）执行力（lì）度
6.加（jiā）大对当事人的风险提（tí）示。各地法院（yuàn）在立（lì）案（àn）和审判阶（jiē）段，要通过法律释明向（xiàng）当（dāng）事人提示诉讼和执行风（fēng）险，强化当事人的风险防（fáng）范意识，引导债权人及时（shí）申请财产保全（quán），有（yǒu）效防（fáng）止债（zhài）务人（rén）在执行（háng）程序开始前转（zhuǎn）移财（cái）产。
7.加（jiā）大财（cái）产保全力度。各地法院要加（jiā）强立案、审判和执行环（huán）节在（zài）财产保全方面的协调配合，加大依法进行财产保全（quán）的力度，强化审判与（yǔ）执行在财（cái）产保全方面（miàn）的（de）衔接，降低（dī）债务人或者被（bèi）执行人隐匿、转移（yí）财产的风险。
8.对保全财产和担保财产及时（shí）采（cǎi）取执行措（cuò）施。进（jìn）入（rù）执行程序后，各（gè）地法院要加大对保全财产和担保财产的执行力度（dù），对当事（shì）人、担保人或者（zhě）第三人提出的异议要及时进行审查（chá），审查期（qī）间应当（dāng）依法对相应财产采取控制性措施，驳回异议后应当加大对相应财产的执行力（lì）度（dù）。
三、依法防（fáng）止恶意诉讼，保障（zhàng）民事审（shěn）判和执行活动有序（xù）进行（háng）
9.严格执行关于案（àn）外人异议（yì）之诉的管辖规定。在执行阶（jiē）段，案外人对（duì）人民法院已（yǐ）经查封、扣押、冻结的财（cái）产提（tí）起异议之诉的，应当依照《中华人民共和国（guó）民事诉讼法》第二百零四条和《最高人（rén）民法院关于（yú）适用民（mín）事诉（sù）讼法执行程序（xù）若干问题的（de）解释》第十八条（tiáo）的（de）规定，由执行法院受理（lǐ）。
案外（wài）人违反上述管辖规定，向执行（háng）法院之外的其他法（fǎ）院起诉，其（qí）他法院已经受理尚未（wèi）作出裁判的，应当中（zhōng）止审理（lǐ）或者撤销案（àn）件，并告知案外（wài）人向作出查封、扣押、冻结裁定的（de）执行法院起诉。
10.加（jiā）强（qiáng）对破产案件的监督。执行法院发现被执行人有虚（xū）假破产情形的，应当及时向（xiàng）受（shòu）理破产案件（jiàn）的人民法（fǎ）院提出。申请（qǐng）执行人认为被执行人利用破产（chǎn）逃债的，可以向受理（lǐ）破产（chǎn）案件的人民法院（yuàn）或者（zhě）其上级人民法院（yuàn）提出（chū）异议（yì），受理异议的法院（yuàn）应（yīng）当依法进（jìn）行监督。
11.对（duì）于（yú）当（dāng）事人恶意（yì）诉讼取得的生效裁判（pàn）应当依法再（zài）审。案外人违反上述管辖规（guī）定，向执行法院（yuàn）之外的其他法院起诉，并取得（dé）生效裁（cái）判文书将已被执行法院（yuàn）查（chá）封、扣押、冻结的财产确权或者分割给案外人，或（huò）者（zhě）第（dì）三人与（yǔ）被执（zhí）行人虚构事（shì）实（shí）取（qǔ）得人民法院生（shēng）效裁判文书申请参与分配（pèi），执行法院认为该生效裁判（pàn）文书系恶意（yì）串通规避执行（háng）损（sǔn）害执行债权人利益（yì）的，可以向作出（chū）该裁（cái）判文书的人民法院或者其（qí）上级人民（mín）法院提出书面（miàn）建议，有关法院（yuàn）应（yīng）当依照《中华人民共和国民事诉讼法（fǎ）》和有关司法解释的规定决（jué）定再（zài）审（shěn）。
四、完善对被执行人（rén）享有债权的（de）保（bǎo）全和（hé）执（zhí）行措（cuò）施，运用（yòng）代位权、撤销（xiāo）权诉（sù）讼制裁规避执（zhí）行行为
12.依法执行已（yǐ）经（jīng）生效法律文书确认（rèn）的被执行人的债权。对于被执行人已经生（shēng）效法律文书（shū）确认的债权，执行（háng）法院可（kě）以书面通知被执行人在限期内向有管辖权的人民法院申（shēn）请执行该生效法律文书。限期届（jiè）满（mǎn）被执行人仍怠于申请执行的，执行法院可（kě）以依法（fǎ）强制执行该（gāi）到期（qī）债权。
被执（zhí）行（háng）人已经申请执行（háng）的，执行法（fǎ）院可以请求执行该债权的人民（mín）法院（yuàn）协（xié）助扣留相应的执行款物。
13.依法保全被（bèi）执（zhí）行人的未到期债权。对被执（zhí）行人（rén）的未到期（qī）债（zhài）权，执行法（fǎ）院可（kě）以依（yī）法冻结，待债权到期后参照（zhào）到（dào）期债（zhài）权予以执行。第三人仅以该债务未到期为由提出异议（yì）的，不影响对该债权的保全。
14.引导（dǎo）申请执行（háng）人依（yī）法诉讼。被执行（háng）人怠于行使债权对申请执行人造成（chéng）损害的，执行法院可以告（gào）知申请执行人依照《中（zhōng）华人民共和国合同法》第七十三条的规定，向有管（guǎn）辖权的人民法院提起代位权诉讼。
被执行人（rén）放弃债（zhài）权（quán）、无偿转让（ràng）财产或者以明（míng）显不合理的低价转让财产，对申请执行人造成损（sǔn）害的，执行法院可以告知申请执行人依照《中（zhōng）华人民共和国合同法》第七十四条的规定向有管辖（xiá）权的人民法院提起（qǐ）撤销权诉讼。
五、充分运用（yòng）民事和刑（xíng）事制裁（cái）手段，依法加（jiā）强对规避执行行为的刑事处罚力度
15.对规（guī）避执行行为加大民事强制措（cuò）施的适用。被执行人既不履行义务（wù）又拒绝（jué）报告（gào）财产或者（zhě）进行虚假报（bào）告（gào）、拒绝（jué）交出或者提供虚假财务会计（jì）凭证、协助执行义（yì）务人拒不协助执（zhí）行或者妨碍执行、到期债务第三人提出异议后又擅（shàn）自向被（bèi）执行人清偿（cháng）等，给申（shēn）请执行人造成损失的，应当依法对相关责任人予以（yǐ）罚款、拘留。
16.对构成犯罪的规（guī）避执行行为加大刑事（shì）制裁力（lì）度（dù）。被执行人隐匿财产、虚构债务或（huò）者（zhě）以其他方法隐（yǐn）藏、转移、处（chù）分可供执行的财（cái）产，拒不交出或者隐匿（nì）、销毁、制（zhì）作虚假财务会计凭证或资产负（fù）债（zhài）表等（děng）相（xiàng）关资料，以虚假诉讼或者仲（zhòng）裁手段转移财产、虚构（gòu）优先债权或者申请参与分配，中介机构提（tí）供虚假证明文件或者提供的文件有重（chóng）大失实，被执行人、担保人、协助（zhù）义务人（rén）有能力执行而拒（jù）不执（zhí）行或者拒不协助执（zhí）行等（děng），损害（hài）申请（qǐng）执行人或其他债权人利益，依（yī）照刑法的（de）规定（dìng）构成犯罪的，应当依法追（zhuī）究行为人的（de）刑（xíng）事责任。
17.加强与（yǔ）公安、检察机关的沟通协调。各地法院应当加强与公（gōng）安、检察机关的协调配合，建立快捷（jié）、便利、高效的协作（zuò）机制，细化（huà）拒（jù）不执（zhí）行判决裁定罪和（hé）妨害公务罪的适（shì）用条件。
18.充（chōng）分调查取证。各地法院在执行案（àn）件过程中，在行（háng）为人（rén）存在拒不执行判决裁（cái）定或者妨害公（gōng）务行为的情况下，应当注意收集（jí）证（zhèng）据。认为构（gòu）成犯罪（zuì）的，应当及时将案（àn）件及相关证据材料移送犯（fàn）罪行为发生地（dì）的公安机关立（lì）案查处。
19.抓紧依法审理。对检察机关提起公（gōng）诉的拒不执行判决裁定或者妨害（hài）公务案件，人民法院应当抓紧审理，依（yī）法（fǎ）审判，快速结案，加大（dà）判后宣传力（lì）度（dù），充分发（fā）挥刑罚手段的威慑力。
六、依法采取多种措施，有效防范规避执行行为
20.依法变更追加被执行主体（tǐ）或者告（gào）知申（shēn）请执行（háng）人另行起诉（sù）。有（yǒu）充（chōng）分证据证明被执（zhí）行人通过离婚（hūn）析产、不依法（fǎ）清算、改制重（chóng）组、关联交易、财产混同等方式恶（è）意转移（yí）财（cái）产（chǎn）规避执行的（de），执行法院可以通过依法变更（gèng）追（zhuī）加被执（zhí）行人或者告知（zhī）申请执行人通（tōng）过诉讼程序追回（huí）被转移的（de）财产。
21.建立健全征（zhēng）信体（tǐ）系。各地法院应当逐（zhú）步建立健全与相关部（bù）门资源共（gòng）享的信用平台，有条（tiáo）件的地方可（kě）以建立个人（rén）和（hé）企业（yè）信用信息数据库，将被执行人不履行债务（wù）的相关信息录（lù）入信用（yòng）平台或者信（xìn）息数据库（kù），充（chōng）分运用其（qí）形成（chéng）的威慑力制裁规（guī）避执（zhí）行行（háng）为（wéi）。
22.加大（dà）宣传力度。各地法院（yuàn）应当充分（fèn）运用新闻（wén）媒体曝光、公开执行等手段，将被（bèi）执行人（rén）因规避执行被（bèi）制裁或者（zhě）处罚的典型案例在新闻媒体上予以公布，以维护法律权威，提升公众自觉履行义务的法律意识。
23.充分运用限制高消费手段。各地法院应当充分运用（yòng）限（xiàn）制高消（xiāo）费手段，逐步构建与有关单位的协作平台，明（míng）确有关单位的监督责任，细化（huà）协（xié）作方式，完善协助程序。
24.加（jiā）强与公安机关的（de）协（xié）作查找被执行（háng）人。对（duì）于因逃避执行而（ér）长（zhǎng）期下落不明或者变更（gèng）经营场所的被执行人，各地法（fǎ）院应（yīng）当积（jī）极与公（gōng）安（ān）机（jī）关协（xié）调（diào），加大查找（zhǎo）被执行人（rén）的力度。
