摘（zhāi）要：正在全面转（zhuǎn）型的中国（guó）经济体制与经（jīng）济发展模式，为我国（guó）的中（zhōng）小企业创造了更（gèng）大的发展（zhǎn）机遇和广阔的市场舞台，同（tóng）时，也（yě）使中小企业面临更大（dà）挑战和风险，法律（lǜ）风险便是其主要（yào）的风险之一。本文（wén）从法律风险产生的背景（jǐng）、企业法律风险的主要形式、法（fǎ）律风险的防范等方面进行阐述，着力（lì）寻求中小企业控（kòng）制法律风险的方法。
　　企业的法律风险，是指由于企业未（wèi）跟上外部法律环境的变化，或者未按照法（fǎ）律规定或合同约定有效行使权利、履行义务，而对企业（yè）造成的负面法律后果的可能性。企（qǐ）业在生（shēng）产经营与管理过程中（zhōng），法律（lǜ）关系与法律行为（wéi）一直贯穿始终（zhōng）。在我国社会主义市场（chǎng）经济体制全面转型（xíng）的过程中（zhōng），企业面临着更大的发展机遇（yù）和更严峻（jun4）的挑战，如何规范对外经济行为，提（tí）高（gāo）经济效（xiào）益，防（fáng）止不必要的经济损失，成（chéng）为中小企业发展（zhǎn）过程中一项十分重要的课（kè）题（tí）。

　  一、企（qǐ）业法（fǎ）律风（fēng）险的产（chǎn）生

　　首先，从（cóng）企（qǐ）业外部环境来看。当前，社会（huì）主义市场经济（jì）体（tǐ）制（zhì）的逐步完善（shàn），企业面临（lín）的市（shì）场竞争环境变得（dé）更为复杂，市场竞争规则越来越（yuè）规范和透明。作为市场经济主（zhǔ）体（tǐ）的企业（yè）依（yī）法经营管理、依法开（kāi）展（zhǎn）各种经济活动是市（shì）场经济条件下对企业提出的根本要（yào）求，只有严格按照市场经济（jì）的规则（zé）和（hé）要（yào）求办事，才能符合整个社（shè）会经济的发展形势，才能不（bú）被市场所淘汰。中小企业在追求自（zì）身发（fā）展壮大（dà）和经营（yíng）业务拓展的进程中，企业的各种（zhǒng）行为如改制、并购、对外投资（zī）、契约（yuē）合同和产销行为等（děng）都存在不同程度的法律风险，而中小企业因为自身条件的（de）限制，抗（kàng）风险能力较弱，防范法律（lǜ）风险不可避（bì）免（miǎn）地成为企业必须重点考虑的（de）课题，不断（duàn）提高自身的法律风险防范能力也理应（yīng）成为企业的（de）自觉追求。我国（guó）加（jiā）入世贸（mào）组织后（hòu），国内企（qǐ）业已被置于与国（guó）外（wài）企（qǐ）业同等的（de）法（fǎ）律（lǜ）环境（jìng），法律工作已成为（wéi）提高（gāo）企业综合竞争力的重要（yào）方（fāng）面。同时，企业（yè）需（xū）要处（chù）理的（de）法律事务大量增加，防（fáng）范和化解法律风险的（de）任务日趋艰巨。
　　其次，从企（qǐ）业内部情况（kuàng）来看。中小企业作为法律主体，经营管理中（zhōng）的一切（qiē）事务和法律责任（rèn）都必须相（xiàng）应（yīng）承担，但是由于企业（yè）成（chéng）立的时间较（jiào）短（duǎn），从决（jué）策、项目承揽、业务设计到计划、财务、人事、合同等，很多缺少严谨的制度，必然有一（yī）个积累、完善和（hé）不（bú）断进（jìn）步的（de）过程（chéng）。在此进程中，企业的实力（lì）还不强（qiáng），抗风险能力也还很（hěn）弱，任何闪失都可能导致经营成本异常增加、资金难以回收（shōu）或者失去商机或商业优（yōu）势，甚至会（huì）给企业的生存发展（zhǎn）带来带来灾难性后果。因此（cǐ），只有尽（jìn）快提（tí）高企业防范法律风险的意识和能力，将一切经营（yíng）风险主动控（kòng）制在（zài）事前状态，才（cái）能保证企业（yè）的健康有序发展。
　　然而，根据有关调查数据显示（shì）以（yǐ）及（jí）本（běn）人对当地很多企业的（de）了解，我国中小企业法律（lǜ）风（fēng）险（xiǎn）现状十分（fèn）令人（rén）担忧，法律风险控制（zhì）并未引起足够的（de）重视。大部分（fèn）企（qǐ）业基（jī）本（běn）不做（zuò）或很少做（zuò）法律培训，2/3以上的企业（yè）存在防范（fàn）法律风险（xiǎn）的制度（dù）漏洞。法务费用的支出及法务（wù）人（rén）员的（de）配置方面与国外公司也存（cún）在巨（jù）大的差（chà）距，例如（rú）壳牌公司每20名雇（gù）员中就有1名律师3380亿元收入中法务（wù）管理费（fèi）就有3.38亿元（yuán），有效（xiào）促进企业依法经营管理（lǐ），强化（huà）企业内部监督机制，控制（zhì）企业法律风险（xiǎn）。
　　二（èr）、中（zhōng）小企业（yè）法律风险（xiǎn）的主要形（xíng）式与特点

　  法律风险存在（zài）于企业生产经营的各个（gè）环（huán）节，伴随着企业的整个（gè）生命周期，主要表现在以下几个方面：
　 （一）企（qǐ）业设立中的（de）法律风险：在设立企业的过程中（zhōng），企业的发起人是否对拟设（shè）立（lì）的企业进行（háng）充分（fèn）的法（fǎ）律设计（jì），是否（fǒu）完全履行了设（shè）立企（qǐ）业的义务，以（yǐ）及发起人本（běn）身是否具有相（xiàng）应的（de）法律（lǜ）资格等。
　（二）合同法律风（fēng）险：指在（zài）合同订立、生效、履行、变（biàn）更（gèng）、终止及违（wéi）约责任的确定过程中，合同当事人一（yī）方（fāng）或双（shuāng）方（fāng）利益损（sǔn）害或损失的可能性。合同风险是企业（yè）经营过程（chéng）中的主要风险之一。
　（三）企业并购法律风险：企业并购的法律（lǜ）风险主要表现（xiàn）在企业兼并中。企业兼并涉及（jí）公司法、竞争法、税收法（fǎ）、知识产（chǎn）权法等法律法规，且操作复杂，潜在的法律风险较高（gāo）。
　（四（sì））知识（shí）产权法（fǎ）律风（fēng）险：知识（shí）产权是蕴涵创造力和智慧结晶的成（chéng）果，其（qí）客体是一种非物质形态（tài）的特殊财产（chǎn），要求相关法（fǎ）律给予特（tè）别规定。很多（duō）企业（yè）没有意识到（dào）或没有关注知识（shí）产权的（de）深入保护，从法律风险的（de）解决成本看，避（bì）免他人制造侵权（quán）产品比事后索赔更为（wéi）经济。
　（五（wǔ））人力资源管理法律风险：在企业人力资源管理过程各（gè）个（gè）环节中，从招聘（pìn）开始，面试、录用、使用、签订劳动合同、员工的待遇（yù）问（wèn）题直（zhí）至员（yuán）工离职这一系（xì）列流程中，都（dōu）有相关的劳动法律法规的（de）约束，企业的任何不遵守（shǒu）法律的行为都有可能给企（qǐ）业带来劳动纠纷，都有可（kě）能给企业造成不良影响。
　（六）其它法律风险：企业在生产经营过程中，还会（huì）因为自身的不（bú）规范行为及外界的行为，可能受到工（gōng）商、税（shuì）务（wù）、环保等行政管制风险，各种侵权纠纷（fēn）等法律风险。

　  三、实施法律顾问制度，防范企业法律风险

　  从企业法律风险（xiǎn）的（de）主（zhǔ）要形式可以看（kàn）出，法律风（fēng）险主要来自内（nèi）部，而（ér）内（nèi）部法律风（fēng）险又主要是由于企业自身法律意识淡薄，对法（fǎ）律环境认（rèn）知不足等原因，在（zài）企（qǐ）业的（de）设立行为、决策行为、管理行为、生产行为、经营行为等方面忽视法律因（yīn）素引起的。从（cóng）发（fā）达国家的成功经验与做法来看，企业法律顾问制度是使法律风险管理的重点从事后处理法律纠（jiū）纷向事前防范转移（yí）的（de）有效（xiào）制度，它通过建立企（qǐ）业法律风险防范机制，为企业的良（liáng）性运转和健康发展（zhǎn）奠定良好的法律基础（chǔ）。
　 （一）加强法律素质和风险意识的培育
　　提高和强化法律风（fēng）险意识是识（shí）别风险、化解风险的前提。一些企业（yè）领导人员和经营管理（lǐ）骨干，往往在决策和执行（háng）的过程中（zhōng）忽视或者（zhě）轻视了（le）法律风险（xiǎn）的（de）存（cún）在，更（gèng）注重（chóng）于速度和（hé）效率，结（jié）果是（shì）不但达（dá）不（bú）到预（yù）期目标，而且造（zào）成不必要的损失，甚至（zhì）给企业（yè）生产经营带来严重危害。因此，结合（hé）企业的行业特（tè）点，聘请（qǐng）法律顾问一方面有针对性地选择企（qǐ）业（yè）实用的（de）法律法规（guī），分类、分层（céng）开展法（fǎ）制（zhì）教育活动（dòng），提高企业员工特（tè）别是企业领导人员和经营管理（lǐ）骨干的法律（lǜ）素质和法制意识，另一（yī）方（fāng）面开展企业法律事务工（gōng）作者、合同（tóng）管理人员等人才培训工作，提高企业依法（fǎ）经营的（de）能（néng）力。
　 （二）建立和完（wán）善法律事务（wù）工作机（jī）制
　　企业内部责任不清，决策草率，制度不健全，监管失控，法律审（shěn）核把（bǎ）关不严，是（shì）产生法律风险（xiǎn）的重要原因。深入分析（xī）企业面临（lín）的（de）法律风险源（yuán），通过与加快建（jiàn）立现代企业制度（dù）、完善法人治理结构有（yǒu）机结合起来，强化企（qǐ）业各部门（mén）、各岗位的相关职责，使法律风险防范（fàn）成为（wéi）企业内部控制（zhì）体系的重要组成部分。建（jiàn）立起由企业（yè）主要负责人统一负责，聘请法律（lǜ）顾问牵头组织，企业法律（lǜ）事务人员具体实施，有关业务机构相互配（pèi）合的法律事务管（guǎn）理工作机制。
　　（三）建立和完善法律风（fēng）险防范制度
　　 建立（lì）和完（wán）善（shàn）企业制度规范，是有效防范企业法律风（fēng）险的（de）重要内容。企业必须根（gēn）据自身（shēn）参与市场竞争的内外部环境，对涉及法律风险的重要事项（xiàng），以规章（zhāng）制度的形式（shì）对（duì）事（shì）前预防、事中控制和（hé）事后（hòu）补救做出明确规定。
　　1、建立合（hé）同管理制度。企（qǐ）业应该建立《合同管理办法》和《授权管（guǎn）理办法（fǎ）》等制度，规范合同管理的控（kòng）制流程，强（qiáng）化合同（tóng）签订和履行结算的审核与审批；针对（duì）本（běn）单（dān）位主营业务，编（biān）辑常用合同示范文本，建立合同（tóng）范本库；聘请法律顾问（wèn）参与（yǔ）重要项（xiàng）目的前期商务谈判、招投标、合（hé）同审查等（děng）事务，有效防范企业经营管理中的法律风险。
　　2、重大项目的法律咨询制度（dù）。企业在收（shōu）购、重组兼并、项目设立、投融资、重（chóng）要经营业务确定等重（chóng）大决策中，聘（pìn）请法律顾问依（yī）法界定和妥善处理各种利益（yì）关系，提（tí）供准确的法律意见；在出现经济、劳动合同纠纷以及知识产权（quán）、环境保护等其他各类（lèi）法律纠纷时，调动各（gè）种资源，提（tí）供及时有力的法律援助，积（jī）极应对（duì）各（gè）种法律纠纷或诉讼（sòng）。
　　3、其它法律事（shì）务管理制度。企业有（yǒu）关人员应该在法（fǎ）律顾问的帮助下，建立（lì）健全知识产权管理、索赔诉讼事项管理、劳动关（guān）系法律（lǜ）事务（wù）管理、环保（bǎo）、人身健康和安全法律事务的管理等各（gè）方（fāng）面的制度，理顺流程，防范企业系统风（fēng）险。在生产经（jīng）营过程中，也要及时发现和掌握可能（néng）存在的工商、税（shuì）务（wù）、安（ān）全（quán）以及各类监管等执法风险；同时，工商年（nián）检、各（gè）类资质办理、分（子）公（gōng）司注册（cè）注（zhù）销（xiāo）等事务中，可以聘（pìn）请法（fǎ）律顾问进（jìn）行必要的指导与协调。